Jaminan Bank dan Bon kedua-duanya dianggap sebagai instrumen kewangan yang bertindak sebagai penjamin untuk melindungi pihak yang mengikat kontrak untuk pertukaran barangan dan perkhidmatan. Instrumen ini memberikan jaminan kepada pembeli bahawa sekiranya berlaku kegagalan oleh penjual, mereka boleh mengenakan kewajipan kontrak untuk dipenuhi.
Jaminan Bank vs Bon
Perbezaan antara Jaminan Bank dan Bon ialah untuk mendapatkan Jaminan Bank terdapat keperluan cagaran untuk memuaskan hati bank, manakala Bon tidak memerlukan cagaran untuk bertindak sebagai penjamin.
Jaminan Bank selalunya diberikan bersama pinjaman sebagai peruntukan sekiranya peminjam gagal membayar balik jumlah tersebut, bank akan menanggung kerugian. Manakala Bon bertindak sebagai penjamin terhadap salah satu pihak yang bersetuju, daripada melanggarnya.
Jaminan Bank yang juga dikenali sebagai surat kredit, memastikan pembayaran antara penjual dan pembeli berjalan lancar, manakala Bon yang juga dikenali sebagai bon penjamin melindungi pihak-pihak daripada risiko kontrak yang pecah.
Jadual Perbandingan Antara Jaminan Bank dan Bon (dalam Bentuk Jadual)
| Parameter Perbandingan | Jaminan bank | Bon |
|---|---|---|
| Maksud (Definisi) | Jaminan bank ialah apabila institusi pemberi pinjaman seperti bank berdiri sebagai penjamin dan berjanji untuk menampung kerugian sekiranya peminjam gagal berbuat demikian. | Bon boleh dianggap sebagai perjanjian atau perjanjian antara pemberi pinjaman dan peminjam yang bertindak sebagai penjamin pembayaran untuk salah satu pihak. |
| Penerbit | Jaminan bank hanya boleh dikeluarkan oleh bank sebagai penjamin bagi sesetengah individu. | Bon boleh dikeluarkan oleh bank, kerajaan atau syarikat besar untuk memenuhi keperluan wang mereka yang besar. |
| Laluan pembayaran | Dalam kes Jaminan Bank, bayaran perlu sentiasa pergi dari penjual kepada pembeli melalui bank. | Dalam kes bon, bank tidak perlu membayar pemegang bon dan boleh mengekalkan yurannya, jika tiada kegagalan dalam pembayaran. |
| perakaunan | Jaminan Bank sentiasa dianggap sebagai liabiliti bagi bank kerana ia adalah sejenis kewajipan kepada bank untuk membayarnya. | Bon ialah sejenis produk insurans dan oleh itu diambil kira sebagai aset, selagi transaksi berjalan lancar. |
| Pengguna | Jaminan Bank digunakan oleh individu untuk transaksi Antarabangsa dan rentas sempadan yang lebih selamat, yang membantu perniagaan berkembang. | Bon biasanya digunakan oleh kerajaan dan syarikat untuk meminjam sejumlah besar wang. |
Apakah Jaminan Bank?
Jaminan bank adalah sejenis janji yang diberikan oleh bank atau mungkin mana-mana institusi kewangan kepada pemberi pinjaman tertentu, bahawa jika peminjam gagal membayar balik jumlah yang dipinjam, bank akan bertindak sebagai penjamin dan menguruskan semua kerugian bagi pihak peminjam.
Jaminan bank biasanya digunakan oleh entiti perniagaan dan ini membolehkan mereka membeli peralatan, bahan mentah, mesin, dll. dengan jaminan bahawa walaupun peminjam tidak dapat membayar balik jumlah tersebut, bank akan bertanggungjawab untuknya.
Jaminan Bank biasanya mempunyai harga yang tinggi dan sah untuk masa yang lebih lama. Mereka boleh bertukar menjadi berisiko bagi bank kerana dengan menandatangani jaminan bank, bank bersetuju untuk membayar apa jua jumlah yang diminta oleh peminjam.
Terdapat pelbagai jenis jaminan Bank:
Jaminan Pembayaran Tertunda:
Seperti yang disebut perkataan, jaminan ini dikeluarkan untuk tempoh tetap tertentu dan biasanya diberikan kepada pengeksport. Sekiranya berlaku kegagalan, bank perlu menyediakan jumlah secara ansuran.
Jaminan kewangan:
Jaminan seperti ini dibuat dengan syarat bank akan membayar balik kepada pihak tersebut jika terdapat kelewatan dalam penyiapan projek atau jika ia tidak disiapkan sepenuhnya.
Jaminan Pembayaran Pendahuluan:
Bayaran pendahuluan dibuat kepada penyedia perkhidmatan dengan harapan beliau dapat memberikan perkhidmatannya tepat pada masanya. Tetapi jika itu tidak dilakukan, jaminan ini memastikan pembeli mendapat pemulangan bayarannya.
Jaminan prestasi:
Jaminan ini biasanya dibuat berdasarkan prestasi perkhidmatan tertentu, di mana kelewatan dalam prestasi atau perkhidmatan yang tidak mencukupi oleh peniaga menyebabkan bank membayar jumlah.
Jaminan Bank Asing:
Jaminan ini biasanya serupa dengan jaminan biasa kecuali fakta bahawa ini ditawarkan bagi pihak benefisiari atau pemiutang asing.
Apakah Bon?
Bon bank atau bon penjamin ialah sejenis kontrak antara tiga pihak, iaitu prinsipal (peminjam), penjamin (bank atau mana-mana institusi kewangan) dan penerima obligasi (pemberi pinjaman), di mana penjamin berdiri sebagai jaminan kepada mewajibkan bahawa prinsipal akan memenuhi semua syarat bon.
Bon memastikan kontrak yang dimeterai oleh pihak-pihak berfungsi dengan lancar dan diselesaikan mengikut terma yang telah dipersetujui bersama. Mereka melindungi kerajaan dan pengguna daripada penipuan, salah tafsir dan penyelewengan, sekali gus membolehkan perniagaan berkembang maju.
Walaupun bank atau organisasi yang bertindak sebagai penjamin menyokong bon dan melindungi sekiranya berlaku kerugian, prinsipal dikehendaki menandatangani perjanjian indemniti yang dikenali sebagai perjanjian am indemniti yang merangkumi semua perniagaan yang dilakukan oleh prinsipal bersama pemiliknya.
Beberapa jenis bon adalah seperti berikut:
Bon Penjamin Kontrak:
Dalam bon ini, prinsipal biasanya merupakan pemilik projek, dan bon itu menjamin bahawa kontraktor akan mengikut setiap spesifikasi yang ditetapkan dalam kontrak dan membayar semua perbelanjaan pekerjanya.
Bon Penjaminan Komersial:
Bon jenis ini biasanya diberi mandat oleh agensi kerajaan dan digunakan untuk melindungi kepentingan awam. Di sini yang wajib adalah orang awam.
Bon Penjamin Kesetiaan:
Bon ini biasanya melindungi syarikat daripada penyelewengan atau penipuan yang dilakukan oleh pekerja yang mengendalikan bahagian tunai dan kewangan. Mereka adalah sejenis perlindungan terhadap wang rakyat dan aset peribadi.
Bon Penjamin Mahkamah:
Bon jenis ini biasanya diperlukan oleh peguam atau peguam sebelum prosiding mahkamah untuk memastikan mereka mendapat yuran mahkamah mereka dan juga untuk melindungi mereka daripada sebarang jenis kerugian.
Perbezaan Utama Antara Jaminan Bank dan Bon
Kesimpulan
Jaminan Bank dan Bon bertindak sebagai instrumen dalam sektor kewangan yang memberikan jaminan dan perlindungan kepada mereka yang memberi pinjaman serta menerima wang.
Dalam kes jaminan bank bank sentiasa muncul dalam gambar, walaupun terdapat kegagalan atau tidak pembayaran, manakala dalam kes bon, jika transaksi berjalan lancar antara pihak, bank boleh mengekalkan bayarannya dan kekal di bawah tiada kewajipan.
Walaupun kedua-dua instrumen ini mempunyai fungsi yang berbeza, ia memastikan kontrak dan transaksi yang selamat antara pihak.
